Главная страница
russian   english
16+
<< назад

Название статьи

МЕЖДУНАРОДНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БОРЬБЫ С ПРЕСТУПЛЕНИЯМИ В СФЕРЕ ЗАЩИТЫ БАНКОВСКОЙ ТАЙНЫ


Номер журнала
1
Дата выпуска
2017

Тип статьи
научная статья
Коды УДК
343.3
Страницы
171-175
Ключевые слова
банковская тайна, конфиденциальная информация, FATCA, легализация, преступление, защита, конвенция, межправительственные соглашения, bank secret, classified information, FATCA, legalization, crime, protection, convention, intergovernmental agreements

Авторы
Столповский А.М.

Место работы
Столповский А.М.
Нижегородская академия Министерства внутренних дел России


Аннотация
Рассматриваются вопросы, возникающие в сфере международного сотрудничества в области уголовно-правовой охраны института банковской тайны. Проводится анализ действующих нормативноправовых актов Российской Федерации, зарубежных стран и международных договоров в сфере охраны конфиденциальной информации. Дается юридический анализ основных положений нормативноправовых актов в сфере защиты банковской тайны, делаются выводы относительно возможности применения норм международного права в рамках отечественного правового поля. Уделяется внимание динамике развития зарубежного законодательства в сфере защиты банковской тайны. Ставится вопрос о возможности применения Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act) на территории России.

Загрузить статью

Библиографический список
1 . Каратаев М.В. Новый формат представления информации по вопросам ПОД/ФТ // Внутренний контроль в кредитной организации. 2014. № 1.
2 . Официальный сайт Организации Объединенных Наций [Электронный ресурс]. URL: http://www.un.org/ru/documents/decl_conv/conventions/orgcrime.shtml (дата обращения: 28.05.2016).
3 . URL: http://www.un.org/ru/documents/decl_conv/ conventions/terfin.shtml (дата обращения: 28.05.2016).
4 . URL: http://eurasiangroup.org/ru/restricted/stras burg_conv.pdf (дата обращения: 29.05.2016).
5 . Официальный сайт Правительства США [Электронный ресурс]. URL: https://www.gpo.gov/ fdsys/pkg/PLAW-111publ147/pdf/PLAW-111publ147.pdf #page=27.
6 . URL: http://polpred.com/?ns=1&ns_id=583885& searchtext=fatca.
7 . Информационный портал «Banki.ru» [Электронный ресурс]. Панама: море, пальмы, налоговый рай: сайт. URL: http://www.banki.ru/news/ bankpress/?id=8834561 (дата обращения: 27.05.2016).
8 . URL: http://fatca.ru/mezhpravitelstvennye-sogla sheniya-fatca.
9 . Письмо Минфина РФ от 24 апреля 2012 г. № 03-08-07 О применении принятого в США Закона о налогообложении иностранных счетов // Информационный ресурс ГАРАНТ.РУ: URL: http://www. garant.ru/products/ipo/prime/doc/70072196/#ixzz4AEs4hYsk.
10 . Информационный портал «Banki.ru» [Электронный ресурс] // FATCA: засада от «дядюшки Сэма»: сайт. URL: http://www.banki.ru/news/ daytheme/?id=6550102 (дата обращения: 18.05.2016).
11 . Федеральный закон от 28.06.2014 г. № 173-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» // Информационный ресурс «КонсультантПлюс»: URL: http://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_164843/d2350ca6a23ee53d8cf9bdb97c53618971f882f0 (дата обращения: 18.05.2016).
12 . https://offshorewealth.info/deofshorization/crs-signed-101-countries-also-panama/.