ПРОФИЛАКТИКА ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА В ПРОЦЕССЕ СУДЕБНО-ЭКСПЕРТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ |
| 6 | |
| 2022 |
| научная статья | 347.948.2 | ||
| 152-160 | профилактика, судебно-экономическая экспертиза, способы финансирования терроризма, носители экономической информации, закономерности |
| Цель работы: исследование возможностей предотвращения финансирования терроризма посредством профилактической деятельности судебного эксперта-экономиста. Использованы методы: сравнительного анализа, систематизации, индукции, дедукции. Основные результаты: определены закономерности отражения в экономической информации, в том числе формируемой с использованием цифровых технологий, сведений о преступлении, позволяющих установить обстоятельства, подлежащие доказыванию по уголовному делу. Показаны конкретные факторы, благоприятствующие финансированию терроризма. Выводы: одним из путей эффективной профилактики финансирования терроризма является обобщение и анализ получаемых в процессе проведения судебно-экономических экспертиз сведений о способах создания неучтенных объемов денежных средств и материальных ценностей, которые могут быть потенциальными источниками финансирования терроризма. |
 | |
| |
| 1 . Епифанова Н.С., Башкина А.А. Анализ источников финансирования Исламского государства как основа исследования возможностей противодействия терроризму // Вооружение и экономика. 2018. № 3(45). С. 67-79. 2 . Гаужаева В.А. Отдельные аспекты антитеррористической деятельности по пресечению каналов финансирования терроризма // Актуальные направления научных исследований: от теории к практике. 2016. № 2-2 (8). С. 266-269. 3 . Muhamet Aliu, Mejdi Bektashi, Arben Sahiti, Arbana Sahiti. A review of sources on terrorist financing // Acta Universitatis Danubius. Juridica. 2017. № 1. Vol. 13 [Электронный ресурс]. URL: http://journals.univdanubius.ro/index.php/juridica/article/view/3756/4025 (дата обращения: 04.05.2021). 4 . Серебренникова А.В., Лебедев М.В. Экономические аспекты противодействия финансированию терроризма в Российской Федерации // Международный журнал экономики и образования. 2017. Т. 3. № 3. С. 30-42. 5 . Казнова М.И., Овчинников А.Э. Использование электронных средств платежа в целях отмывания денежных средств и финансирования терроризма // Вызовы и возможности финансового обеспечения стабильного экономического роста. Материалы Всероссийской научно-практической конференции: Сборник научных трудов. ФГАОУ ВО «Севастопольский государственный университет», 2017. С. 21-26. 6 . Дмитриев И.А. Новые тенденции финансирования терроризма и международная система борьбы с его финансированием // Евразийский союз: вопросы международных отношений. 2017. № 3 (21). С. 47-63. 7 . Norton S.D. Suspicion of money laundering reporting obligations: Auditor compliance, or skeptical failure to engage? // Critical Perspectives on Accounting. 2017. October. 5. P. 56-66. 8 . Коваль А.А. и др. Электронные деньги: возможности для быстрых платежей и риски их использования // Вестник РЭУ им. Г.В. Плеханова. 2018. № 5 (101). С. 69-75. 9 . Куницына Н.Н., Дюдикова Е.И. Противодействие легализации преступных доходов, полученных с использованием электронных денег // Вестник Северо-Кавказского федерального университета. 2017. № 1 (58). С. 62-66. 10 . Сидоренко Э.Л. Криптопреступность как новое криминологическое явление // Общество и право. 2018. № 2 (64). С. 15-21. 11 . Irwin A.S.M., Dawson C. Following the cyber money trail: Global challenges when investigating ransomware attacks and how regulation can help [Электронный ресурс]. URL: https://www.researchgate.net/publication/330408202_Following_the_cyber_money_trail_Global_challenges_when_investigating_ransomware_attacks_and_how_regulation_can_help (дата обращения: 28.04.2021). 12 . Ahmad Helmi Bin Mohamad Hasbi, Remy Mahzam. Cryptocurrencies: Potential for terror financing? [Электронный ресурс]. URL: https://www.rsis.edu.sg/wp-content/uploads/2018/04/ (дата обращения: 28.04.2021). 13 . Гриц Г.В., Михалевский М.В. Как совместить «цифровой» декрет с промышленной революцией? // Право.by. 2018. № 6 (56). С. 84-89. 14 . Колесова И.В. Цифровая экономика и криптовалюта как ее составляющая // Экономика и управление: теория и практика. 2018. Т. 4. № 4 (Ч. 1). С. 34-42. 15 . Негляд Г.Ю. Виртуальные валюты и проблемы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма // Имущественные отношения в РФ. 2018. № 5 (200). С. 105-107. 16 . Сомик К.В., Мохамад-Расул Д.Ф. Анализ способов финансирования терроризма // Эффективное управление как фактор устойчивого развития территории: Материалы межрегионального межвузовского круглого стола / Под науч. ред. А.Т. Алиева. М.: Дашков и К, 2018. С. 191-199. 17 . Jacobson M. Terrorist financing and the Internet // Studies in Conflict & Terrorism. 2010. № 4 (vol. 33) [Электронный ресурс]. URL: https://www.tandfonline.com/doi/full/10.1080/10576101003587184 (дата обращения: 05.05.2021). 18 . Dion-Schwarz C., Manheim D., Johnston P.B. Terrorist use of cryptocurrencies technical and organizational barriers and future threats [Электронный ресурс]. URL: https://www.rand.org/pubs/research_reports/RR30 26.html (дата обращения: 28.04.2021). 19 . Ши Хуэйянь. Доклад FATF: Формы финансирования терроризма // Актуальные проблемы борьбы с преступлениями и иными правонарушениями. 2018. 18-1. С. 304-305. 20 . 20. Ионина Т.Р. Актуальные риски легализации преступных доходов в банковском секторе и программы по их минимизации // Вестник экспертного совета. 2019. № 3 (18). С. 42-47 |